Tranzaksyon Lajan Kach Plis pase $ 10,000 dwe rapòte sou IRS 8300
Lwa Patriyòt 2001 la te pase apre 9/11, etann lwa ki deja egziste nan efè lè sa a kontrekare teworis kòm byen ke lòt zak ilegal.
Konfòmite avèk Lwa a "bay enfòmasyon enpòtan ki ka sispann moun ki evade taks ak moun ki pwofi nan komès dwòg ak lòt aktivite kriminèl," dapre Sèvis Internal Revenue.
Men, menm anvan 9/11, gouvènman ameriken an te konsène sou blanchi lajan. Lwa sou blanchi lajan yo te pase an 1986. Pifò nan lejislasyon an te vize nan bank yo ak lòt enstitisyon finansye. Men, yon dispozisyon pou kontwole gwo tranzaksyon lajan kach te enkli tou.
Ki moun ki dwe ranpli Rapò tranzaksyon lajan kach?
Nenpòt moun ki nan yon komès oswa biznis ki resevwa $ 10,000 oswa plis nan lajan kach nan yon tranzaksyon sèl oswa plizyè tranzaksyon ki gen rapò dwe rapòte resevwa lajan an nan IRS la. "Biznis" se defini kòm nenpòt ki estrikti legal, ki gen ladan propriétaires sèl ak kòporasyon yo. Estates, trusts, ak asosyasyon yo tou sijè a Lwa patriyòt la.
Fòm rapò a se Fòm 8300.
Lè Èske Fòm 8300 Obligatwa?
Fòm 8300 - Rapò sou peman lajan kach Plis pase $ 10,000 dwe soumèt bay IRS la kòm notifikasyon nan tout peman lajan kach resevwa nan biznis ou nan kantite lajan sa a oswa plis.
Lajan Kach defini kòm pyès monnen oswa lajan. Li pa gen ladan chèk pèsonèl, ni li enkli chèk kesye, bank depwaman, chèk vwayajè oswa lòd lajan ki gen figi kantite $ 10,000 oswa plis.
Enstitisyon finansye ranpli FinCEN Rapò 112 lè enstriman sa yo achte ak lajan, fè fòm 8300 redondants.
Fòm 8300 obligatwa lè yo nan kantite lajan figi ki mwens pase $ 10,000, men kantite total tranzaksyon an plis pase $ 10,000 epi balans lan peye nan lajan kach.
Tranzaksyon sa yo souvan rive nan sèten biznis, tankou moun ki vann bijou, mèb, watercraft, avyon, otomobil, byen imobilye ak asirans. Pawnbrokers gen plis chans pou yo rankontre sitiyasyon ki nesesite Fòm 8300, menm jan se avoka ak ajans vwayaj yo.
Swiv lis sa a pou detèmine si ou dwe rapòte:
- Ou angaje nan yon tranzaksyon sèl nan omwen $ 10,000, oswa tranzaksyon ki gen rapò total $ 10,000 oswa plis.
- Tout oswa kèk pòsyon nan peman an te fè nan lajan kach .
- Peman an te resevwa nan yon montan lajan global oswa nan enstalasyon peyab nan yon ane. Si se peman ki fèt nan vèsman nan direksyon menm tranzaksyon an, itilize kantite total, pa montan vèsman endividyèl yo.
- Lajan an te resevwa nan men achtè a menm oswa ajan.
- Yo te resevwa lajan an kòm yon pati nan yon tranzaksyon sèl oswa tranzaksyon ki gen rapò, tankou si ou liv tou de avyon ak akomodasyon otèl pou yon kliyan sèl kòm yon pwofesyonèl vwayaj epi li peye pou yo separeman.
Fòm 8300 Enstriksyon
Ou fèt pou bay nimewo idantite ki koresponn ak nimewo Kontribiyab oswa Nimewo Sekirite Sosyal moun ou te resevwa nan lajan kach ak ranpli Fòm 8300 nan 15 jou apre ou fin resevwa peman an.
Si jou a 15 tonbe sou yon fen semèn oswa yon jou ferye legal, ou gen jiskaske pwochen jou ouvrab la. Ou ka transmèt fòm lan elektwonikman oswa voye fòm lan nan IRS nan Sant Detroit Computing, PO Box 32621, Detroit, MI 48232.
Si ou sispèk sou tranzaksyon an pou nenpòt ki rezon, ou pa oblije rete tann pou ou ranpli Fòm 8300. Rapòte enkyetid ou nan Divizyon Envestigasyon Krim IRS pi vit ke posib.